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Título: Análise sobre a influência do controlo interno no combate ao branqueamento de capitais e financiamento do terrorismo : estudo aplicado ao sector financeiro angolano
Autor: Joaquim, Adilson Cláudio Pereira
Orientador: Pinho, Carlos
Palavras-chave: Instituições financeiras
Controlo
Sistemas de controle
Branqueamento de capitais
Terrorismo
Financiamento
Angola
Internal control
Politic control
Environmental control
Control activity
Data de Defesa: 2015
Citação: Joaquim, Adilson Cláudia Pereira - Análise sobre a influência do controlo interno no combate ao branqueamento de capitais e financiamento do terrorismo [Em linha] : estudo aplicado ao sector financeiro angolano. Lisboa : [s.n.], 2015. 133 p.
Resumo: O sistema financeiro Angolano, mais concretamente o sistema bancário, é caracterizado pela mobilidade ininterrupta de capitais e fluxos financeiros gerados tanto pelo sector formal assim como do sector informal da economia, o que constitui um iminente factor de risco, tendo em conta a proveniência dos fundos, visto que em alguns casos, muitos desses fluxos financeiros são proventos de atividades criminosas. Assim sendo, pretende-se com a dissertação, compreender a influência dos sistemas de controlo interno implementados nas instituições financeiras Angolanas para prevenção e combate ao branqueamento de capitais e financiamento do terrorismo. Neste contexto, realizaram-se pesquisas bibliográficas sobre os principais conceitos, teorias, políticas, procedimentos e regulamentação legal sobre o controlo interno, enquanto instrumento de prevenção ao branqueamento de capitais e financiamento do terrorismo. Foram selecionadas para o estudo seis instituições financeiras, que fazem parte de um universo de vinte e três instituições que atuam no sector financeiro Angolano, com o objetivo de testar à eficácia dos sistemas de controlos no âmbito da obrigação de implementação de programa de prevenção do branqueamento de capitais e financiamento do terrorismo. Os resultados da pesquisa revelaram que as instituições financeiras objeto do estudo, consideram possuir sistemas de controlo capazes de mitigar, o risco de branqueamento de capitais, e por outro lado, o estudo revelou que embora hajam políticas de combate, as instituições financeiras, possuem sistemas de controlo com algumas deficiências, facto que condiciona um combate adequado.
The Angolan financial system, in particular the banking system, is characterized by seamless mobility of capital and financial flows generated by both the formal sector and the informal sector, which constitutes an imminent risk factor, taking into account the source of the funds since in some cases, many of these financial flows are proceeds of criminal activity. Accordingly, it is intended with the dissertation, understand the influence of the internal control systems implemented in the Angolan financial institutions to prevent and combat money laundering and terrorist financing. In this context, there were bibliographical research on the key concepts, theories, policies, procedures and legal regulation on internal control as a means of preventing money laundering and terrorist financing. Were selected for the study six financial institutions that are part of a universe of twenty-three institutions operating in the Angolan financial sector, with the aim of testing the effectiveness of controls systems in the implementation of the obligation to prevent money laundering program capital and financing of terrorism. The survey results revealed that financial institutions object of study, consider owning control systems capable of mitigating the risk of money laundering, and on the other hand, the study revealed that although there are anti-discrimination policies, financial institutions, have systems control with some deficiencies, a fact which determines an appropriate combat.
Descrição: Dissertação de Mestrado em Gestão/MBA apresentada à Universidade Aberta
URI: http://hdl.handle.net/10400.2/3931
Aparece nas colecções:Mestrado em Gestão/MBA / Master's Degree in Management/MBA - TMG/MBA

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